Рабочая программа по банковскому делу 2019 год

МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Рабочая программа дисциплины

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
Для специальности

080108.51 Банковское дело

Методический совет Колледжа

от «____»__________ 200___г.

УТВЕРЖДАЮ

«____» ___________ 200___г. Рассмотрено

на заседании цикловой комиссии

от «____»__________ 200___г.

Председатель ЦК Чернявская Е.В.

Составлена в соответствии с госу-дарственными требованиями к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников для специальностей среднего профес-сионального образования

Составитель: Сазонова М.Е., преподаватель колледжа МосГУ

Рецензенты: Дымова Т.К., преподаватель Колледжа МосГУ,

Чернявская Е.В., председатель ЦК по экономическим дисциплинам, преподаватель Колледжа МосГУ

Ответственный за выпуск: Стельмах Т.И., директор Колледжа МосГУ

©ННОУ «Московский гуманитарный университет», 2007

СОДЕРЖАНИЕ

Пояснительная записка………………………………………….. 4
Учебно-тематический план……………………………………. 6
Содержание учебной дисциплины……………………………… 9
Темы рефератов………………………………………………….. 47
Примерные вопросы к экзамену………………………………. 48
Рекомендуемая литература……………………………………… 51
Критерии оценки знаний………………………………………. 52

Дисциплина «Банковские операции» пересекается с другими дисциплина­ми финансового блока профессиональной образовательной программы и основы­вается на знаниях, полученных при изучении основ экономической теории, микро и макроэкономики, теории финансов, денежного обращения и кредита, финансо­вой математики и экономического анализа, а также правовых основ банковской деятельности.

Основная цель курса «Банковские операции» — получение учащимися тео­ретических знаний основ деятельности коммерческого банка.

Задачами курса являются:

  • формирование у учащихся теоретических знаний и комплексного представле­ния об организации и совершении основных банковских операций;
  • выработка устойчивых знаний и умений в осуществлении банковских опера­ций;

— закрепление профессиональных навыков по профессии.

Данная программа соответствует государственным требованиям к минимуму содержания и уровню подготовки выпускников по специальности «Бан­ковское дело» и разработано с учетом Государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования.

Содержание курса «Банковские операции» разбито на разделы темы, ко­торые связаны между собой логически.

Изучение курса предполагает чтение лекций, проведение практических занятий и семинаров, самостоятельного освоения учащимися некоторых тем, а также написание

докладов, рефератов и курсовых работ.

По окончании изучения курса «Банковские операции» учащиеся должны уметь:

  • обосновать экономическую эффективность банковских операций и сделок;
  • проводить и документально оформлять основные виды банковских операций (депозитные, кредитные, операции с ценными бумагами и валютными ценно­стями, по расчетно-кассовому обслуживанию и другие операции и сделки коммерческих банков);
  • использовать в работе нормативные документы и методические материалы ЦБ РФ, Минфина, МНС и других государственных органов, регулирующих поря­док проведения банковских операций и сделок.

знать:

  • правовые и организационные основы совершения банковских операций;
  • механизм совершения банковских операций;

— методы минимизации банковских рисков при совершении операций.

Итоговой формой контроля по дисциплине является экзамен. После каждо­го освоения раздела курса проводится тестирование либо письменная контроль­ная работа.

УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

п/п Название тем и разделов Максим

учебная нагрузка

Количество аудиторных часов по очной форме обучения Самост. работа

студента

Всего Занятия на уроках Практич.

занятия

1 2 3 4 5 6 7
Раздел 1. Банковские операции 26 20 12 8 6
1.1 Правовые основы осуществления банковских операций 8 6 4 2 2
1.2 Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции. 5 4 2 2 1
1.3 Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций 8 6 4 2 2
1.4 Банковские риски и методы страхования банковских операций 5 4 2 2 1
Раздел 2. Пассивные операции 35 28 16 12 7
2.1 Собственные средства кредитных организаций, их формирование 7 6 4 2 1
2.2 Выпуск акций кредитными организациями 6 4 2 2 2
2.3 Депозитные операции 9 8 4 4 1
2.4 Операции по вкладам физических лиц 8 6 4 2 2
2.5 Недепозитные источники привлечений средств 5 4 2 2 1
Раздел 3. Расчетные операции 23 20 14 6 3
3.1 Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях 9 8 6 2 1
3.2 Формы безналичных расчетов 14 12 8 4 2
Раздел 4. Налично-денежные операции 20 16 14 2 4
4 Налично-денежные операции 20 16 14 2 4
Раздел 5. Кредитные операции 47 34 18 16 13
5.1 Кредитная политика банка 5 4 2 2 1
5.2 Кредитные правоотношения. Кредитный договор 10 6 4 2 4
5.3 Способы обеспечения возвратности кредита. Залоговые операции 5 4 2 2 1
5.4 Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования 5 4 2 2 1
5.5 Долгосрочное кредитование 5 4 2 2 1
5.6 Потребительское кредитование 6 4 2 2 2
5.7 Межбанковские кредиты 5 4 2 2 1
5.8 Ипотечные операции банков 6 4 2 2 2
Радел 6. Сделки и посредни-ческие операции 31 26 18 8 5
6.1 Лизинг 8 6 4 2 2
6.2 Факторинг 7 6 4 2 1
6.3 Выдача поручительств и гарантий 7 6 4 2 1
6.4 Прочие услуги 9 8 6 2 1
Раздел 7. Операции с ценными бумагами 45 34 20 14 11
7.1 Виды деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг 8 6 4 2 2
7.2 Операции с векселями 8 6 4 2 2
7.3 Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг 5 4 2 2 1
7.4 Управление инвестиционными рисками. Инвестиционный мониторинг 7 6 4 2 1
7.5 Операции доверительного управления 6 4 2 2 2
7.6 Депозитарная деятельность кредитных организаций 6 4 2 2 2
7.7 Операции кредитных организаций на рынке государственных ценных бумаг 5 4 2 2 1
Раздел 8. Валютные операции 47 36 22 14 11
8.1 Организация и правовое регулирование валютных операций 8 6 4 2 2
8.2 Операции по привлечению валютных средств 5 4 2 2 1
8.3 Международные расчеты по экспортно-импортным операциям 8 6 4 2 2
8.4 Операции по торговле валютой 5 4 2 2 1
8.5 Валютно-обменные операции 8 6 4 2 2
8.6 Форфетирование 7 6 4 2 1
8.7 Способы страхования валютных рисков 6 4 2 2 2
ИТОГО 274 214 114 80 60

СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
Раздел 1. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
Тема 1.1. Правовые основы осуществления банковских операций
Студент должен:

— законы, регламентирующие банковскую деятельность;

— виды лицензий на осуществление банковских операций;

— работать с нормативными документами, регламентирующими банковскую деятельность;

Банки как субъекты правовых отношений в кредитно-финансовой сфере. Законы, опреде­ляющие и регулирующие банковскую деятельность:

— Гражданский кодекс Российской Федерации;

  • Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О рынке ценных бумаг»;
  • Законы Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», «О залоге» и др.

Разграничение операций и сделок на банковские и небанковские. Законодательное разгра­ничение банковских операций и сделок. Запрет на осуществление кредитными организациями отдельных видов деятельности. Виды лицензий на осуществление банковских операций, выда­ваемых банкам и небанковским организациям, и условия их получения.

Ответственность кредитных организаций за осуществление банковских операций. Порядок применения Банком России мер воздействия к кредитным организациям в виде предписаний, штрафов, ограничений на проведение отдельных банковских операций и отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Практическое занятие. Анализ законодательной базы банковской деятельности. Составление пакета документов, которые должна представить для государственной регистрации и получении лицензии на осуществление банковской деятельности.
Самостоятельная работа:

  1. Работа с нормативными документами, регламентирующими банковскую деятельность.
  2. Составление кроссвордов по данной теме.

Тема 1.2. Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции.
Студент должен:

— классификацию банковских операций;

— общую характеристику банковских операций;

-выделять активные и пассивные операции;

Понятие банковского продукта.

Сущность и основные правила проведения банковских операций.

Классификация банковских операций (в зависимости от формирования или размещения ресурсов, по функциональному назначению, субъектам отношений, платности, связи с движени­ем материального продукта, степени значимости в структуре банковской деятельности и т.д.) и их краткая характеристика.

Свойства банковских услуг.

Эволюция стандартного набора банковских операций: традиционные, дополнительные и нетрадиционные. Тенденции к универсализации, унификации и специализации проводимых опе­раций, Проблема комплексности банковского обслуживания и пути ее решения.

Пассивные операции. Ресурсы банка: их структура и характеристика. Субординированный кредит (заем) и порядок его отнесения к собственным или привлеченным средствам банка. Структура привлеченных денежных средств банка. Общепринятые в банковской практике про­порции между собственными и привлеченными средствами банка и направлениями их исполь­зования.

Сущность активных операций банка, их влияние на ликвидность, прибыльность, финансо­вую устойчивость банка. Структура банковских активов, их группировка по ликвидности и сте­пени риска. Доходные и недоходные, первичные и вторичные активы (резервы) и инвестиции.

Классификация активных банковских операций в зависимости от их экономического со­держания. Краткая характеристика активных банковских операций. Кредитные операции как ис­точник банковских доходов. Виды предоставляемых банками кредитов. Размещение банками денежных средств в депозиты Банка России.

Инвестиционные операции банков. Операции банков с государственными и негосударст­венными ценными бумагами.

Операции банков с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными кам­нями,

Посреднические операции и прочие услуги банков, их роль в формировании банковской прибыли.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Практическое занятие. Распределение статей баланса банка на активные и пассивные, анализ их влияния на ликвидность, прибыльность и финансовую устойчивость банка.
Самостоятельная работа студента:

  1. Работа с конспектом, выполнение заданий в тетради.
  2. Выполнение докладов на тему: «Субординированный кредит», «Сделки РЕПО», «Принципы деятельности банка».
  3. Проанализировать динамику ресурсов любого коммерческого банка на две отчетные даты.
  4. Составление кроссвордов по данной теме.

Тема 1.3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций
Студент должен:

— основные источники доходов и статьи расходов коммерческого банка;

— процесс формирования прибыли кредитными организациями;

— определять доходы и расходы коммерческих банков, финансовый результат их деятельности;

Характеристика источников формирования доходов кредитных организаций. Основные источники доходов кредитных организаций; кредитные и посреднические операции. Доходность прямых и портфельных инвестиций, операций в иностранной валюте. Размещение временно сво­бодных денежных средств в банковские депозиты как источник доходов.

Текущие и капитальные статьи активов. Соотношение доходных и недоходных активов в банковской практике. Оптимизация портфеля активов с точки зрения доходности и рискованно­сти операций. Доходные активы повышенного риска. Краткая характеристика расходов. Прибыль кредитных организаций. Оценка прибыльности банковской деятельности — прибыль от операци­онной деятельности, прибыль от инвестиционной деятельности, прибыль от прочих операций.

Практическое занятие. Определение доходов (их источников) и расходов коммерческих банков, финансового результата их деятельности.
Самостоятельная работа студентов:

  1. Работа с конспектом, выполнение заданий в тетради.
  2. Проанализировать доходы, расходы и прибыль любого банка на две отчетные даты; сделать вывод о влиянии изменений в источниках доходов и количестве расходов кредитной организации на финансовый результат деятельности банка.

Тема 1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций
Студент должен:

— классификацию банковских рисков;

— способы управления отдельными видами банковских рисков;

— выбирать пути снижения банковских рисков;

Определение риска. Классификация банковских рисков.

Банковская рисковая политика. Риск-менеджмент как система управления рисками. Спосо­бы управления отдельными видами рисков (кредитным, процентным, валютным и др.).

Риски, связанные с забалансовыми операциями. Методы их регулирования. Источники по­крытия риска. Виды создаваемых банками резервов. Услуги страховых организаций, позволяю­щие снизить финансовые риски банков. Основные условия договора страхования.
Практическое занятие. Мозговой штурм на тему «Методы снижения банковских рисков». Расчет обязательных нормативов банков.
Самостоятельная работа:

  1. Работа с нормативными документами, связанными с обязательными нормативами банков.
  2. Работа с конспектом, выполнение заданий в тетради.
  3. Разработка мероприятий по снижению кредитных рисков банков.

Раздел 2. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ
Тема 2.1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование
Студент должен:

— структуру собственных средств кредитных организаций;

— источники формирования собственных средств кредитной организации и механизм пополнения;

— порядок образования и использования фондов кредитной организации;

— выделять собственные средства кредитной организации;

Понятие собственных средств (капитала).

Собственные средства кредитной организации: структура, функции, источники и механизм пополнения. Использование показателя собственных средств (капитала) для оценки и контроля за деятельностью банка.

Фонды как основной компонент собственных средств (капитала) кредитной организации. Порядок образования и использования фондов кредитной организации, их структура и назначе­ние.

Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования, увеличения или уменьшения. Особенности формирования и изменения величины уставного капитала кредитной организации в зависимости от ее организационно-правовой формы. Регистрация уставного капи­тала кредитной организации и его изменений Банком России.

Резервный фонд кредитной организации, его назначение, порядок образования и использо­вания.

Характеристика фондов, создаваемых в результате распределения прибыли кредитной ор­ганизации. Формирование и использование фондов накопления и фондов специального назначе­ния.

Практическое занятие. Работа с балансом банка. Анализ динамики изменения собственных средств на отчетные даты и характеристика порядка образования и использования фондов кредитной организации, их структуры.
Самостоятельная работа:

  1. Проанализировать структуру, функции, источники формирования собственных средств любой кредитной организации.
  2. Подготовить доклад на тему «Фонды специального назначения кредитной организации»

Тема 2.2. Выпуск акций кредитными организациями
Студент должен:

— этапы эмиссии акций кредитных организаций;

— проанализировать эмиссию акций кредитных организаций;

Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организаций по выпуску эмиссионных ценных бумаг. Назначение и основные принципы выпуска акций кредитными организациями. Права и обязанности акционеров.

Порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными организациями. Объявлен­ные, размещенные и оплаченные акции. Процедура эмиссии акций с регистрацией и без регист­рации проспекта эмиссии. Решение о выпуске акций, порядок его составления.

Подготовка первого проспекта эмиссии. Регистрация выпуска акций. Размещение ак­ций. Регистрация отчета об итогах выпуска. Порядок составления и представления отчета по ценным бумагам.
Практическое занятие. Деловая игра «Процедура эмиссии акций».
Самостоятельная работа:

  1. Выполнение задания в тетради.
  2. Охарактеризовать и проанализировать эмиссию акций любого акционерного банка (с помощью интернет-ресурсов).

Тема 2.3. Депозитные операции
Студент должен:

— виды и режимы депозитных счетов;

— порядок заключения договоров банковского депозита;

— стандартное содержа­ние договора о депозитном обслуживании;

— начислять проценты на вклад в банке по простой и сложной процентной ставке.

Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Обеспечение защиты прав и интересов клиентов. Банковская тайна. Ответственность банка в случае причинения ущер­ба интересам клиентов. Существующие ограничения по привлечению банками денежных средств в депозиты. Страхование банковских депозитов.

Порядок депонирования части привлеченных денежных средств в Банке России.

Активная и пассивная депозитная политика.

Организация работы по привлечению денежных средств физических и юридических лиц в депозиты. Работа отдела (управления) депозитов.

Порядок заключения договоров банковского депозита (вклада). Стандартное содержа­ние договора о депозитном обслуживании, права и ответственность сторон. Ставки процен­тов, уплачиваемых по депозитам. Оказание дополнительных услуг, связанных с обслужива­нием депозитов.

Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения, видов валюты.

Межбанковские депозиты и иные привлеченные средства банков, в том числе банков-нерезидентов.

Условия и организация выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертифи­катов.

Практическое занятие. Анализ динамики изменений структуры депозитов кредитной организации. Решение задач по начислению процентов на вклад в банке по простой и сложной процентной ставке.
Самостоятельная работа:

  1. Подготовка докладов на тему «Депозитная политика банка», «Выпуск в обращение депозитных и сберегательных сертификатов», «Межбанковские депозиты»
  2. Решение задач в тетради.

Тема 2.4. Операции по вкладам физических лиц
Студент должен:

— содержание договора банковского вклада;

— порядок начисления и уплаты процентов по вкладам

— систему гарантирования вкладов;

— осуществлять операции по вкладам физических лиц.

Правовая основа деятельности банков по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.

Виды вкладов, принимаемых банками от населения. Классификация вкладов в зависи­мости от суммы, срока и условий хранения, начисления и выплаты процентов, категории вкладчика. Порядок открытия и ведения счетов по вкладам. Права вкладчиков, порядок рас­поряжения вкладами. Доверительные и завещательные распоряжения.

Стандартное содержание договора о вкладе. Порядок и техника оформления вкладных операций. Документы, используемые по вкладным операциям. Порядок начисления и упла­ты процентов по вкладам. Порядок перевода вкладов и наличных денег для зачисления на счета по вкладам. Особенности оформления вкладных операций в учреждениях Сберегатель­ного банка Российской Федерации.

Роль вкладов населения в формировании ресурсной базы банков. Организация работы по привлечению денежных средств населения в условиях конкуренции и инфляции.

Развитие системы гарантирования вкладов.
Практическое занятие. Осуществление порядка оформления вкладов. Анализ видов вкладов, предлагаемых кредитными организациями. Исчисление процентов по вкладам. Разборка типовых ситуаций.
Самостоятельная работа:

  1. Подборка информации о видах вкладов, предлагаемых кредитными организациями, их анализ.
  2. Составление ситуаций, связанных с операциями по вкладам физических лиц.

Тема 2.5. Недепозитиые источники привлечений средств
Студент должен:

— виды недепозитных источников привлечения ресурсов;

— выделять и анализировать недепозитные источники привлечения средств кредитными организациями.

Основные виды недепозитных источников привлечения ресурсов.

Межбанковский кредит как основной источник заемных кредитных ресурсов.

Виды кредитов, предоставляемых Банком России кредитным организациям.

Эмиссионные и неэмиссионные долговые ценные бумаги. Привлечение дополнитель­ных ресурсов путем выпуска облигаций. Условия и организация выпуска и обращения вексе­лей. Переучет и перезалог векселей.

Сделки РЕПО.
Практическое занятие. Выделение и анализ недепозитных источников привлечения средств кредитными организациями.
Самостоятельная работа:

  1. Подготовка докладов по теме «Межбанковский кредит», «Сделки РЕПО», «Учет векселей», «Выпуск облигаций».
  2. Сравнить недепозитные источники привлечения средств и выделить наиболее выгодные.

Раздел 3. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
Тема 3.1. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях
Студент должен:

— порядок открытия, ведения и закрытия счетов клиентов;

— системы организации и способы проведения межбанковских расчетов;

— содержание договора банковского счета;

— определять очередность списания денежных средств со счетов клиентов;

— оформлять и проверять документы, предоставляемые юридическими лицами в банк для открытия счета.
Общая характеристика организации безналичных расчетов. Нормативно-правовое регу­лирование безналичных расчетов.

Порядок открытия расчетных счетов клиентам кредитной организации. Документы, не­обходимые для открытия счета, их содержание, оформление, хранение. Договор банковского счета, его содержание, ответственность сторон, плата за расчетно-кассовое обслуживание. Формирование юридического дела клиента. Порядок извещения налоговых и других органов об открытии счетов клиенту. Основные правила совершения операций по расчетным счетам.

Очередность и порядок платежей с расчетных счетов. Оформление закрытия расчетных сче­тов.

Системы организации межбанковских расчетов, их преимущества и недостатки. Поря­док заключения договоров банковского счета при оформлении корреспондентских отноше­ний с кредитными организациями и расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Банка России.

Порядок проведения расчетов между кредитными организациями по корреспондент­ским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Банка России.

Порядок проведения прямых расчетов менаду кредитными организациями через взаим­ные корреспондентские счета. Транзитные расчетные операции.

Порядок проведения расчетов кредитных организаций со своими филиалами. Внутри­банковские правила построения расчетной системы кредитной организации.

Практическое занятие. Определение очередности списания денежных средств со счетов клиентов. Оформление и проверка документов, предоставляемых юридическими лицами в банк для открытия счета.
Самостоятельная работа:

  1. Подготовка докладов по теме «Система банковского обслуживания на основе клиринга».
  2. Анализ содержания договора банковского счета.
  3. Составить схемы проведения межбанковских расчетов.

Рабочая учебная программа. дисциплины БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

    Марья Валяева 2 лет назад Просмотров:

1 Автономная некоммерческая организация высшего образования «ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ» (АНО ВО «ИЭУ») Кафедра «Экономика» Рабочая учебная программа дисциплины БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Направление подготовки Экономика Профиль подготовки Экономика предприятий и организаций уровень полготовки Академический бакалавр Форма обучения Заочная Тула 2016

2 2 Рабочую учебную программу разработала к.т.н., Жирнова Алла Евгеньевна Рабочая учебная программа дисциплины «Банковское дело» составлена в соответствии с требованиями федерального государственного образовательного стандарта высшего образования по направлению подготовки Экономика (далее именуется ФГОС ВО) с учетом профиля «Экономика предприятий и организаций». Дисциплина входит в вариативную часть профессионального цикла и является дисциплиной по выбору (Б3.В.ДВ.2.1) Рабочая учебная программа рассмотрена на заседании кафедры «Финансы и кредит» «_05_» _марта 2016 г., протокол _2_.

3 3 1. Цели освоения дисциплины (модуля) Дисциплина «Банковское дело» предназначена для реализации программы подготовки бакалавров, областью профессиональной деятельности которых является работа в экономических, финансовых, маркетинговых, производственно-экономических и аналитических службах организаций различных отраслей, сфер и форм собственности,,требующих высшего финансово-экономического образования. Дисциплина «Банковское дело» занимает лидирующее положение в блоке программы обучения бакалавров, являясь ее вариативной частью в профессиональном цикле дисциплин по выбору. Содержание программы дисциплины и методика ее проведения базируются на положениях ФГОС ВО. В результате освоения дисциплины «Банковское дело» студенты должны уметь решать следующие профессиональные задачи в соответствии с видами профессиональной деятельности: расчетно-экономическая деятельность: участие в расчете и анализе показателей, характеризующих финансовую деятельность организаций. аналитическая, научно-исследовательская деятельность: поиск информации по полученному заданию, сбор и анализ данных, необходимых для проведения конкретных экономических расчетов; участие в анализе показателей, характеризующих финансовую деятельность организаций. организационно-управленческая деятельность: организация выполнения порученного этапа работы. Участие в организации и управлении деятельностью предприятия в условиях рыночной экономики. Дисциплина «Банковское дело» изучает экономические и правовые основы деятельности коммерческих банков в Российской Федерации. Формирует у студентов представления о закономерностях и современных тенденциях развития банковского дела. Дисциплине «Банковское дело» отведена одна из важных ролей при освоении студентом других дисциплин. Знания, полученные будущими бакалаврами при изучении данной дисциплины, является вспомогательной при осуществлении ими профессиональной деятельности в области: планирования, учета и отчетности на предприятиях, в организациях, учреждениях; инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов; организации финансов предприятий и организаций; организации страхового дела и управления денежными потоками предприятия; Дисциплина «Банковское дело» изучается студентами на пятом курсе. 2. Место дисциплины (модуля) в структуре основной образовательной программы Дисциплина «Банковское дело» входит в вариативную часть профессионального цикла и является дисциплиной по выбору (Б3.В.ДВ.2.1) Студентам для освоения дисциплины «Банковское дело» требуются знания по следующим дисциплинам: 1. Корпоративные финансы; 2. Микроэкономика; 3. Макроэкономика. Студентами, изучившими дисциплину «Банковское дело», приобретаются знания, необходимые для освоения следующих дисциплин:

4 4 1. Финансовые рынки 2. Международные валютно-кредитные отношения; 3. Финансы предприятий (организаций); Дисциплина «Банковское дело» тесно взаимосвязана с другими образовательными компонентами подготовки бакалавров, такими как: 1. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности; 2. Рынок ценных бумаг; 3. Базы данных; Взаимосвязи проявляются том, что каждая из дисциплин с разных точек зрения исследует проблемы развития финансово-кредитной системы страны и экономические аспекты развития производственных отношений. 3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля) В соответствии с требованиями основной образовательной программы подготовки бакалавра в результате изучения дисциплины «Банковское дело» у студентов должны сформироваться следующие общекультурные компетенции (ОК): способность к самоорганизации и самообразованию (ОК-7); В результате изучения дисциплины «Банковское дело» у студентов должны сформироваться следующие общепрофессиональные компетенции (ОПК): способность осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения профессиональных задач ОПК-2). В результате освоения дисциплины обучающийся должен: знать: экономическую и правовую основу деятельности предприятий в рыночных условиях; классификацию и сущность активных и пассивных банковских операций; сущность и значение экономических нормативов банковской деятельности; уметь: выполнять операции по формированию собственных и привлеченных средств для формирования финансовой отчетности и предоставления их в кредитные организации; оценивать качество активов предприятия для предоставления в кредитную организацию при получении заемных средств. владеть: современными технологиями осуществления финансовых операций; методологией экономического исследования. 4. Структура и содержание дисциплины (модуля) Содержанием дисциплины «Банковское дело» предусмотрено проведение преподавателем лекций, практических занятий, выполнение студентом контрольной работы и самостоятельная работа студента. Объем и виды учебной работы представлены в тематическом плане. Содержание по видам учебной работы определяется методическими рекомендациями, включенными в учебно-методический комплекс по дисциплине. Общая трудоемкость дисциплины составляет 3 зачетные единицы 108 часов. Вид учебной работы Всего (часов) Общая трудоемкость 108

5 В том числе: Вид учебной работы 5 Всего (часов) Аудиторные занятия (всего) 18 В том числе: Лекции 8 Практические занятия 8 Контрольная работа 2 Самостоятельная работа 84 Вид промежуточной аттестации (экзамен) Тематический план изучения дисциплины п/п Название разделов и тем, форма контроля Всего (часов) В том числе занятия с преподавателем лекции практические занятия контроль самостоятельной работы Самостоятельная работа студентов Тема 1. Деятельность коммерческого банка в рыночной экономике. Тема 2. Формирование и управление ресурсами коммерческого банка. Тема 3 Пассивные операции коммерческого банка Тема 4. Активные операции коммерческого банка. Тема 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. Тема 6. Ликвидность коммерческого банка, оценка и регулирование риска ликвидности. Тема 7. Организация кредитования банками юридических и физических лиц. Тема 8. Кредитный риск, его оценка и регулирование. Тема 9. Расчетные операции коммерческих банков. Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами. Тема 11. Валютные операции, оценка и регулирование валютных рисков

6 6 п/п Название разделов и тем, форма контроля Всего (часов) В том числе занятия с преподавателем лекции практические занятия контроль самостоятельной работы Самостоятельная работа студентов 12. Тема 12 Инвестиционная деятельность банков Тема 13. Прочие операции коммерческих банков Тема 14 Отчетность коммерческого банка Контрольная работа Экзамен Итого по дисциплине Содержание дисциплины (модуля) Введение: основные понятия и термины: Банк — финансовая организация, которая: 1. сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады); 2. предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд); 3. посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями и отдельными лицами. Банковская система — совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Банковские операции — операции банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в обращение и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п. Различают пассивные банковские операции, активные банковские операции и комиссионные банковские операции. Банковский менеджмент — управление деятельностью банка, имеющее целью максимизацию прибыли банка. Банковский менеджмент основывается на анализе факторов финансового рынка, прогнозировании экономической ситуации и минимизации банковских рисков. Основными направлениями менеджмента являются: 1. банковский маркетинг; 2. управление активами банка; 3. управление пассивами банка; 4. управление собственными средствами банка — политика в области дивидендов по собственным акциям; 5. управление рентабельностью работы банка; 6. управление банковскими рисками; 7. управление кадрами банка.

7 7 Незаконная банковская деятельность — в уголовном праве РФ — преступление в сфере экономики, объективную сторону которого составляет осуществление банковской деятельности без регистрации или без специального разрешения в случаях, когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Управление активами — в банковском деле — набор принципов и методов оптимизации дохода от размещения средств, совершенствования банковских операций, методов работы и технологии сделок. Эффективность управления активами является одним из факторов, определяющих максимизацию доходности проводимых банком финансовых операций. Этика банка — система поведенческих норм нравственного содержания, предопределяющих профессионально-компетентное и добросовестное ведение банковской деятельности с учетом интересов клиентов банка и его партнеров. Этика банка предполагает отработанную идеологию банка и требует высоких принципов этикета банкиров. Тема 1. Деятельность коммерческого банка в рыночной экономике. Экономическое содержание и особенности банковской деятельности: понятие, цели, принципы, составные элементы, стандарты качества. Соотношение понятий: продукт, услуга, операция, сделка. Факторы, влияющие на банковскую деятельность в рыночных условиях (риски, конкуренция, интересы). Оценка конкурентной среды и конкурентоспособности банка. Взаимодействие коммерческого банка с центральным банком. Законодательное и нормативное регулирование банковской деятельности. Организационные основы банковской деятельности. Тема 2. Формирование и управление ресурсами коммерческого банка. Содержание и структура ресурсов коммерческого банка. Основные тенденции развития ресурсной базы банка. Структура собственного капитала, источники и порядок его формирования. Оценка достаточности собственного капитала с учетом международных и российских стандартов. Виды привлеченных ресурсов коммерческого банка. Депозитные и недепозитные операции коммерческих банков. Сравнительная характеристика инструментов привлечения банками ресурсов. Виды ценных бумаг, эмитируемых банками для привлечения денежных средств. Оценка качества ресурсной базы банка. Тема 3 Пассивные операции коммерческого банка Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Формирование пассивов. Собственные ресурсы банка. Значение собственных ресурсов банка. Привлеченные (заемные) ресурсы банка. Операции по формированию собственных ресурсов. Формирование уставного капитала. Порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации. Денежная оценка имущества в неденежной форме. Резервный фонд. Формирование резервного фонда. Страховые резервы коммерческого банка.

8 Тема 4. Активные операции коммерческого банка. 8 Экономическое содержание активных операций. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Тенденции изменения структуры и качества активов. Понятие и характеристика качества активов. Критерии оценки. Финансовые коэффициенты оценки качества активов. Рейтинговая оценка качества активов. Нормативное регулирование качества активов в российских банках. Работающие и неработающие активы, их соотношение. Рисковые активы. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков. Тема 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. Источники доходов коммерческого банка. Форма доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Стабильные и нестабильные источники дохода. Проблемы повышения доходности российских банков. Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные и другие расходы. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов. Модели формирования прибыли коммерческого банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли. Тема 6. Ликвидность коммерческого банка, оценка и регулирование риска ликвидности. Понятие ликвидности и риска ликвидности коммерческого банка. Факторы, определяющие ликвидность банка и риск ликвидности: внешние, внутренние, их соотношение на разных этапах развития банковской системы России и у разных банков. Характеристика ликвидности как «запас» и как «поток», влияние указанных подходов на методы оценки ликвидности коммерческого банка. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике. Характеристика и развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков. Достоинства и недостатки современной системы показателей ликвидности банка. Методика оценки ликвидности банка на основе денежных потоков, ее достоинства и недостатки. Методы регулирования риска ликвидности. Тема 7. Организация кредитования банками юридических и физических лиц. Тенденции развития кредитования в современных условиях. Правовая основа взаимоотношений банка с клиентом в процессе кредитования. Требования к форме и содержанию кредитного договора банка с клиентом. Кредитование по овердрафу. Организация кредитования: целевое направление ссуд, определение лимита кредитования, погашение и обеспечение возвратности, контроль банка. Преимущества овердрафа. Сравнительная характеристика использования овердрафта в российской и зарубежной практике. Кредитование юридических лиц укрупненному объекту в форме кредитной линии. Общие организационные основы. Определение размера кредитной линии. Сроки,

9 9 обеспечение и контроль в процессе кредитования. Отличие от организации кредитования по овердрафту и от зарубежной практики. Целевые кредиты. Понятие и природа целевых кредитов, их классификация. Организация выдачи и погашения целевых кредитов. Особенности кредитов на выплату заработной платы, оплаты платежей в бюджет, завершение зачета взаимных требований, на накопление товарно-материальных ценностей. Консорциальные кредиты, особенности деятельности банка-организатора. Процедура выдачи и погашения. Принципы и стадии долгосрочного кредитования банками инвестиционной и предпринимательской деятельности. Механизм выдачи и погашения потребительских и ипотечных кредитов. Особенности работы банка с проблемными кредитами. Тема 8. Кредитный риск, его оценка и регулирование. Понятие кредитного риска и его виды. Оценка кредитоспособности заемщика в системе управления кредитными риском. Методы оценки финансового состояния крупных и средних предприятий. Оценка делового риска. Особенности оценки кредитоспособности малых предприятий. Оценка кредитоспособности физических лиц. Оценка качества ссуды и качества кредитного портфеля банка. Способы минимизации кредитного риска посредством использования различных форм обеспечения возвратности кредита. Содержание залогового механизма и оценка его эффективности. Гарантии и поручительства. Регулирование кредитного риска: диверсификация кредитного портфеля, создание резервов на возможные потери по ссудам, совершенствование системы управления кредитным риском. Тема 9. Расчетные операции коммерческих банков. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка. Принципы организации безналичных расчетов. Очередность платежей. Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Открытие банковских счетов. Счета юридических лиц: виды и назначение. Договоры банковского счета. Состав, структура, формы и способы безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики. Безналичные расчеты населения. Платежные инструменты: платежные поручения, заявления на аккредитив, чеки, платежные карты. Виды платежных карт и эффективность их использования. Взаимоотношения участников расчетов. «Зарплатные карты» и их роль в адаптации населения России к проведению безналичных платежей. Платежи наличными. Операции с наличностью. Технологии безналичного расчетно-платежного обслуживания клиентов. Расчетно-кассовое обслуживание банков в Центральном банке. Платежная система и ее структура в современной России. Межбанковские корреспондентские отношения. Понятие банка-корреспондента и банкареспондента. Отношения со счетом и без счета. Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Понятие даты валютирования. Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами. Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами.

10 10 Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их характеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов, выпуск банками собственных векселей. Требования Центрального банка РФ, предъявляемые к коммерческим банкам, выпускающим собственные долговые обязательства. Операции коммерческих банков с государственными и корпоративными ценными бумагами. Операции банков — дилеров на рынке ценных бумаг. Операции репо: необходимость, сущность и их характеристика. Риски операций с ценными бумагами и основные элементы управления ими. Тема 11. Валютные операции, оценка и регулирование валютных рисков. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке. Лицензии на проведение валютных операций. Выполнение функций уполномоченного банка. Валютный курс, котировка валют, методы котировки. Порядок установления официального обменного курса рубля. Валютные позиции и их классификация. Виды открытых валютных позиций. Регулирование открытой валютной позиции банка. Основные валютные операции, проводимые российскими коммерческими банками на внутреннем и внешнем рынках: содержание, технологии. Межбанковский валютный рынок. Валютные риски: их оценки и способы регулирования. Тема 12 Инвестиционная деятельность банков Инвестиционные операции коммерческого банка. Риск вложений. Инвестиционный портфель банка. Основные условия эффективной инвестиционной деятельности банков. функционирование развитого фондового рынка в стране. Формирование инвестиционного портфеля. Фундаментальный анализ. Технический анализ. Инвестиционные ценные бумаги. Инвестиционные операции банка. Пассивные стратегии. Тема 13. Прочие операции коммерческих банков. Сущность и содержание факторинговых и форфейтинговых операций. Законодательные основы факторинговых операций. Виды факторинга и их характеристика. Структура и условия факторингового договора. Риски при совершении факторинговых операций. Особенности проведения форфейтинговых операций. Методы расчета стоимости векселей. Риски форфетирования. Лизинговые операции и их характеристика. Правовые основы лизинговых операций. Виды лизинга. Порядок оформления лизинговых соглашений. Характеристика и содержание документов, используемых при заключении контрактов. Определение стоимости лизинга. Расчет лизинговых платежей при финансовом и оперативном лизинге. Преимущество лизинга. Риски лизинговых сделок, их классификация и способы минимизации. Перспективы развития лизинговых операций в России. Понятие трастовых операций. Законодательные основы трастовых операций. Виды и содержание трастовых услуг. Договор о трастовом обслуживании. Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками: брокерские, страховые, консультационные и др. Риски трастовых операций.

11 11 Тема 14 Отчетность коммерческого банка Банковская отчетность. Основные задачи банковской отчетности. Классификация форм отчетности. Финансовые формы отчетности. Бухгалтерские формы отчетности. Основные формы банковской отчетности. Дополнительные формы. Отчетность, составляемая на нерегулярной основе. 5. Образовательные технологии Преподаватели имеют право выбирать методы и средства обучения, наиболее полно отвечающие их индивидуальным особенностям и обеспечивающие высокое качество усвоения студентами учебного материала. В тоже время, необходимо обеспечивать эффективность образовательного процесса и высокое качество подготовки студентов. Глубоко изучив содержание учебной дисциплины, преподавателю целесообразно определить наиболее предпочтительные методы обучения и формы самостоятельной работы студентов, адекватные видам лекционных и практических занятий. Выбор методов и средств обучения, образовательных технологий и учебнометодического обеспечения реализации учебной программы осуществляется АНО ВО «ИЭУ» самостоятельно, исходя из необходимости достижения обучающимися планируемых результатов освоения образовательной программы, а также с учетом индивидуальных возможностей обучающихся из числа инвалидов и ЛОВЗ. В целях реализации рабочей программы для инвалидов и ЛОВЗ применяются специализированные технические средства приема-передачи учебной информации в доступных формах для обучающихся с различными нарушениями, обеспечивается выпуск альтернативных форматов печатных материалов (крупный шрифт), электронных образовательных ресурсов в формах, адаптированных к ограничениям здоровья обучающихся, наличие необходимого материально-технического оснащения. Лекция главное звено дидактического цикла обучения. Её цель формирование у студентов ориентировочной основы для последующего усвоения материала методом самостоятельной работы. Содержание лекции должно отвечать следующим дидактическим требованиям: изложение материала от простого к сложному, от известного к неизвестному; логичность, четкость и ясность в изложении материала; возможность проблемного изложения, дискуссии, диалога с целью активизации деятельности студентов; опора смысловой части лекции на подлинные факты, события, явления, статистические данные; тесная связь теоретических положений и выводов с практикой и будущей профессиональной деятельностью студентов. Преподаватель, читающий лекционные курсы в вузе, должен знать существующие в педагогической науке и используемые на практике варианты лекций, их дидактические и воспитывающие возможности, а также их методическое место в структуре процесса обучения. При изложении материала важно помнить, что почти половина информации на лекции передается через интонацию. Необходимо учитывать тот факт, что первый кризис внимания студентов наступает на й минутах, второй на й минутах. В профессиональном общении необходимо исходить из того, что восприятие лекций студентами младших и старших курсов существенно отличается по готовности и умению.

12 12 Практические занятия проводятся в целях: выработки практических умений и приобретения навыков в решении задач, выполнении чертежей, производстве расчетов, разработке и оформлении документов; практического овладения иностранными языками. Главным их содержанием является практическая работа каждого студента. Цель практических занятий закрепить отдельные аспекты проблемы в дополнение к лекционному материалу, обучить студентов грамотно и аргументировано излагать свои мысли. На практических занятиях приветствуются домашние заготовки в виде статистических данных, рисунков, картосхем, материала по теме выступления. На практических занятиях для закрепления учебного материала целесообразно выполнение тестовых заданий. Самостоятельная работа студентов имеет целью закрепление и углубление полученных знаний, поиск и приобретение новых знаний, в том числе с использованием компьютерных обучающих программ, а также выполнение заданий, тестов, подготовку к предстоящим зачетам и экзаменам. Она предусматривает, как правило, самостоятельное изучение отдельных тем, выполнение контрольных, курсовых работ и других заданий в соответствии с учебной программой изучения дисциплины. Основной целью самостоятельной работы студентов является обучение навыкам работы с научно-теоретической литературой и практическими материалами, которые необходимы для углубленного изучения дисциплины. Самостоятельная работа проводится для того, чтобы студент умел самостоятельно изучать, анализировать, перерабатывать и излагать изученный материал. В условиях заочного обучения студенту необходимо закрепить знания, умения и навыки, полученные в ходе аудиторных занятий (лекций, практики). Это актуализирует процесс образования и наполняет его осознанным стремлением к профессионализму. Самостоятельная работа студента должна носить систематический характер, быть интересной и привлекательной. Необходимо предусмотреть развитие форм самостоятельной работы, выводя студентов к завершению изучения учебной дисциплины на её высший уровень. Пакет заданий для самостоятельной работы следует выдавать в начале изучения дисциплины, определив предельные сроки их выполнения и сдачи. Организуя самостоятельную работу, необходимо постоянно обучать студентов методам такой работы. Результаты самостоятельной работы контролируются преподавателями, при этом проводятся: тестирование, экспресс-опрос на практических занятиях, проверка письменных работ. Контрольная работа выполняется студентом самостоятельно. Процесс подготовки и написания контрольной работы способствует формированию у студента приемов самостоятельного научного и практического подхода к изучению дисциплины, повышению теоретической подготовки, более полному усвоению излагаемого материала, применению его на практике. Основными целями написания контрольной работы являются: расширение и углубление знаний студента, выработка приемов и навыков в анализе теоретического и практического материала, а также обучение логично, правильно, ясно, последовательно и кратко излагать свои мысли в письменном виде. Студент, со своей стороны, при выполнении контрольной работы должен показать умение работать с литературой, давать анализ соответствующих источников, аргументировать сделанные в работе выводы и, главное, раскрыть выбранную тему.

13 13 Контрольная работа выполняется в виде письменного ответа на вопросы, решения задач, выполнения контрольных заданий или практической проверки выполнения студентом различных заданий, тестов. 6. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины (модуля) 6.1 Система оценки знаний студентов Текущий контроль Текущий контроль успеваемости предназначен для проверки хода и качества усвоения учебного материала, стимулирования учебной работы обучающихся и совершенствования методики проведения занятий. Результаты текущего контроля успеваемости используются преподавателем при оценке знаний в ходе проведения промежуточной аттестации. Для текущего контроля успеваемости используются устные опросы, коллоквиумы, выполнение различного вида практических заданий, рефератов, эссе, контрольных (курсовых) работ, тестов. Для выполнения контрольной (курсовой) работы студенту целесообразно использовать Методические рекомендации для выполнения контрольной (курсовой) работы. В соответствии с Положением о проведении текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации обучающихся в Автономной некоммерческой организации высшего профессионального образования «Институт экономики и управления» результаты текущего контроля успеваемости студента оцениваются преподавателем в размере до 40 баллов (таблица 1). Оценка текущего контроля успеваемости Таблица 1. п/п Вид контроля Количество баллов 1. Посещаемость и активность на учебных занятиях до Участие в проведение практических занятий до Выполнение контрольной (курсовой) работы до 20 Всего до Промежуточная аттестация Промежуточная аттестация имеет целью определить степень достижения учебных целей по дисциплине (модулю) и проводится в форме зачета (экзамена). При проведении зачета (экзамена) экзаменационный билет выбирает сам экзаменующийся. В процессе сдачи зачета (экзамена) экзаменатору предоставляется право задавать студентам дополнительные вопросы и задания по рабочей учебной программе дисциплины (модуля). Во время проведения зачета (экзамена) студент имеет право с разрешения экзаменатора пользоваться учебными программами, справочниками, таблицами и другой литературой.

14 14 Время подготовки ответа должно составлять не более 40 минут, а время ответа студента не более 20 минут. Студент, испытавший затруднения при подготовке к ответу по выбранному билету, имеет право на второй билет с соответствующим продлением времени на подготовку. При окончательной оценке ответа оценка снижается на 10 баллов. Выдача третьего билета не разрешается. В соответствии с Положением о проведении текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации обучающихся в Автономной некоммерческой организации высшего профессионального образования «Институт экономики и управления» результаты промежуточной аттестации оцениваются преподавателем в размере до 60 балов. (таблица 2) Оценка промежуточной аттестации Таблица 2. п/п Вид контроля Количество баллов 1. Теоретический вопрос (практическое задание) 1. до Теоретический вопрос (практическое задание) 2. до 30 Всего до Перечень вопросов, заданий к экзамену 1. Зарождение и развитие банковского дела в России. Банковские реформы ( гг) 2. Сущность банка и экономические основы его деятельности 3. Законодательные основы деятельности современного банка 4. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации 5. Законодательные основы деятельности современного банка 6. Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика 7. Оценка достаточности собственного капитала 8. Привлечение средств коммерческого банка 9. Доходы коммерческого банка 10. Расходы коммерческого банка 11. Формирование и использование прибыли коммерческого банка 12. Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка 13. Российская практика оценки ликвидности коммерческого банка (инструкция 139-И «Об обязательных нормативах банков») 14. Структура и общая характеристика пассивных операций банков 15. Операции по формированию собственных средств 16. Депозитные и недепозитные операции 17. Экономическое содержание и классификация активных операций банка 18. Структура активов банка 19. Оценка кредитоспособности физического лица 20. Оценка кредитоспособности юридического лица (крупные, средние предприятия и предприятия малого бизнеса)

15 Организация отдельных видов кредитования: овердрафт и синдицированный кредит 22. Организация потребительского кредита 23. Межбанковские кредиты 24. Ипотечный кредит 25. Залог и залоговый механизм 26. Гарантии и поручительства 27. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка 28. Кредит: сущность, принципы и формы кредита 29. Кредитный договор: условия кредитной сделки, порядок оформления кредита 30. Классификация лизинга и лизинговых операций 31. Сущность лизинговой сделки 32. Факторинг: сущность и содержание 33. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг 34. Выпуск банком собственных ценных бумаг 35. Классификация валютных операций 36. Регулирование валютных операций коммерческих банков 37. Кассовые операции банков 38. Основы организации налично-денежного оборота 39. Межбанковская система расчетов 40. Организация и регулирование безналично-денежного оборота 41. Форфейтинговые операции банков 42. Особенности банковского маркетинга 43. Особенности банковского менеджмента 44. Баланс банка и принципы его составления Система оценки знаний В соответствии с Положением о проведении текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации обучающихся в Автономной некоммерческой организации высшего профессионального образования «Институт экономики и управления» итоговая оценка результата промежуточной аттестации оцениваются преподавателем в размере до 100 баллов, в том числе: 40 баллов как результат текущей аттестации; 60 баллов как результат промежуточной аттестации. Знания, умения и навыки студентов определяются следующими оценками «отлично», «хорошо», «удовлетворительно» или «неудовлетворительно» («зачтено» или «незачтено»). Соответствие баллов традиционной системе оценки при проведении промежуточной аттестации представлено в таблице 3. Таблица 3. п/п Итоговая оценка промежуточной аттестации Оценки Экзамен Количество баллов 1. Отлично Хорошо Удовлетворительно 41 60

16 16 Оценки Количество баллов п/п 4. Неудовлетворительно менее 40 Зачет 1. Зачтено более Незачтено менее Фонд оценочных средств для текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины Критерии сформированности компетенции Описание Формы, методы, технологии способность к самоорганизации и самообразованию (ОК-7) Знания Знание методов и форм к Самостоятельная работа самообразованию Умения Планировать свое время Самостоятельная работа Владение Основными знаниями по дисциплине Самостоятельная работа способность осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения профессиональных задач (ОПК-2) Знания Источников по осуществлению Контрольная работа сбора, анализа и обработке данных Умения Обрабатывать данные необходимые для решения профессиональных задач Практическое задание Владение Методикой сбора, анализа и обработки данных, необходимых для решения профессиональных задач Практическое задание, ответ на экзамене Типовые контрольные работы по дисциплине «Банковское дело» 1. Темы контрольных работ Итоговое тестирование 1. Деятельность коммерческого банка в рыночной экономике. 2. Формирование и управление ресурсами коммерческого банка. 3. Пассивные операции коммерческого банка 4. Активные операции коммерческого банка. 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. 6. Ликвидность коммерческого банка, оценка и регулирование риска ликвидности. 7. Организация кредитования банками юридических и физических лиц. 8. Кредитный риск, его оценка и регулирование. 9. Расчетные операции коммерческих банков. 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами. 11. Валютные операции, оценка и регулирование валютных рисков. 12. Инвестиционная деятельность банков 13. Прочие операции коммерческих банков. 14. Отчетность коммерческого банка

18 18 В основе выбора варианта лежит начальная буква фамилии студента (например, студент Иванов вариант 9). Таблица 4. Первая буква фамилии студента Номер варианта А Л Х 1 Б М Ц 2 В Н Ч 3 Г О Ш 4 Д П Щ 5 Е Р Э 6 Ж С Ю 7 З Т Я 8 И У 9 К Ф 10 Необходимо не только дать правильный ответ на контрольные тестовые задания, но и обязательно привести его обоснование, а на собеседовании по контрольной работе продемонстрировать умение объяснить свой выбор. При решении задачи требуется не только написать ответ, но и показать ход ее решения, объясняя при этом каждое действие решения задачи. 4. Порядок оценки контрольной работы В соответствии с Положением о проведении текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации обучающихся в Автономной некоммерческой организации высшего образования «Институт экономики и управления» контрольная работа с целью последующего учета результатов текущего контроля успеваемости студента оценивается преподавателем в размере до 20 баллов. При проведении контрольной работы в форме итогового тестирования оценка знаний студента осуществляется в автоматическом режиме, в котором учитывается количество правильно решенных тестовых заданий. Таблица 5. п/п Оценки Оценка контрольной работы Количество решенных тестовых заданий (%) Количество баллов 1. Отлично Хорошо Удовлетворительно Неудовлетворительно менее 49 0

19 19 Кроме того, по результатам проведения контрольной работы преподаватель выставляет оценку «зачтено» или «не зачтено», которая служит подведением итогов самостоятельной работы студента и получение права допуска к зачету (экзамену) по дисциплине (модулю). Таблица 6. Оценка контрольной работы для допуска к зачету (экзамену) Количество Оценки п/п баллов 1. Зачтено более Незачтено менее 49 Выполненная контрольная работа в форме реферата или компьютерной презентации сдается своему преподавателю для проверки. На оценку контрольной работы влияют, по общему правилу, следующие критерии: степень раскрытия темы, объем использованной научной литературы, нормативных актов, практики, стиль изложения и творческий подход к написанию работы, правильность и развернутая аргументация выводов, аккуратность оформления работы. По результатам проверки контрольной работы преподаватель выставляет оценку «зачтено» или «незачтено», которая служит подведением итогов самостоятельной работы студента и получение права допуска к зачету (экзамену) по дисциплине. Оценку «зачтено» имеют работы, в которых обдуманно и правильно даны ответы на все имеющиеся вопросы. Оценку «незачтено» студент получает в том случае, если не владеет материалом, не может правильно ответить на поставленные вопросы и не в состоянии дать объяснения своими письменными ответами. Оценка контрольной работы для допуска к зачету (экзамену) Количество Оценки п/п баллов 1. Зачтено до Незачтено 0 Содержание практических занятий по дисциплине «Банковское дело» Занятие 1. Тема 2. Формирование и управление ресурсами коммерческого банка Таблица 7. Цель занятия: изучение основ формирования ресурсов коммерческого банка и оценка качества ресурсной базы Вопросы занятия 1. Перечислите источники формирования собственного капитала

21 21 Занятие 6. Тема 8. Кредитный риск, его оценка и регулирование. Цель занятия: изучение основ регулирования кредитного риска в отечественных коммерческих банках. Вопросы занятия 1. Банковская политика управления рисками: основные этапы и методы 2. Обеспечение кредитов. «Безнадежные кредиты». Занятие 7. Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами Цель занятия: изучение вопросов по выпуску и обращению ценных бумаг коммерческого банка. Вопросы занятия 1. Операции коммерческих банков с государственными и корпоративными ценными бумагами 2. Риски операций с ценными бумагами, основные элементы управления ими Занятие 8. Тема 12. Инвестиционная деятельность банков Цель занятия: рассмотрение основные направлений инвестирования коммерческих банков Вопросы занятия 1. Зарубежный опыт инвестиционной деятельности коммерческих банков 2. Диверсификация инвестиционных рисков Содержание самостоятельной работы студентов по темам дисциплины «Банковское дело» Тема 1. Деятельность коммерческого банка в рыночной экономике. Экономическое содержание и особенности банковской деятельности: понятие, цели, принципы, составные элементы, стандарты качества. Соотношение понятий: продукт, услуга, операция, сделка. Факторы, влияющие на банковскую деятельность в рыночных условиях (риски, конкуренция, интересы). Оценка конкурентной среды и конкурентоспособности банка. Взаимодействие коммерческого банка с центральным банком. Законодательное и нормативное регулирование банковской деятельности. Организационные основы банковской деятельности.

22 22 Тема 2. Формирование и управление ресурсами коммерческого банка. Содержание и структура ресурсов коммерческого банка. Основные тенденции развития ресурсной базы банка. Структура собственного капитала, источники и порядок его формирования. Оценка достаточности собственного капитала с учетом международных и российских стандартов. Виды привлеченных ресурсов коммерческого банка. Депозитные и недепозитные операции коммерческих банков. Сравнительная характеристика инструментов привлечения банками ресурсов. Виды ценных бумаг, эмитируемых банками для привлечения денежных средств. Оценка качества ресурсной базы банка. Тема 3 Пассивные операции коммерческого банка Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Формирование пассивов. Собственные ресурсы банка. Значение собственных ресурсов банка. Привлеченные (заемные) ресурсы банка. Операции по формированию собственных ресурсов. Формирование уставного капитала. Порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации. Денежная оценка имущества в неденежной форме. Резервный фонд. Формирование резервного фонда. Страховые резервы коммерческого банка. Тема 4. Активные операции коммерческого банка. Экономическое содержание активных операций. Структура и состав активов коммерческого банка, их краткая характеристика. Тенденции изменения структуры и качества активов. Понятие и характеристика качества активов. Критерии оценки. Финансовые коэффициенты оценки качества активов. Рейтинговая оценка качества активов. Нормативное регулирование качества активов в российских банках. Работающие и неработающие активы, их соотношение. Рисковые активы. Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков. Тема 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка. Источники доходов коммерческого банка. Форма доходов банка: процентный, беспроцентный, прочие формы. Стабильные и нестабильные источники дохода. Проблемы повышения доходности российских банков. Расходы банков: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные и другие расходы. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Структурный анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер доходов и расходов. Модели формирования прибыли коммерческого банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка. Факторный анализ уровня прибыли. Тема 6. Ликвидность коммерческого банка, оценка и регулирование риска ликвидности.

23 23 Понятие ликвидности и риска ликвидности коммерческого банка. Факторы, определяющие ликвидность банка и риск ликвидности: внешние, внутренние, их соотношение на разных этапах развития банковской системы России и у разных банков. Характеристика ликвидности как «запас» и как «поток», влияние указанных подходов на методы оценки ликвидности коммерческого банка. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике. Характеристика и развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков. Достоинства и недостатки современной системы показателей ликвидности банка. Методика оценки ликвидности банка на основе денежных потоков, ее достоинства и недостатки. Методы регулирования риска ликвидности. Тема 7. Организация кредитования банками юридических и физических лиц. Тенденции развития кредитования в современных условиях. Правовая основа взаимоотношений банка с клиентом в процессе кредитования. Требования к форме и содержанию кредитного договора банка с клиентом. Кредитование по овердрафу. Организация кредитования: целевое направление ссуд, определение лимита кредитования, погашение и обеспечение возвратности, контроль банка. Преимущества овердрафа. Сравнительная характеристика использования овердрафта в российской и зарубежной практике. Кредитование юридических лиц укрупненному объекту в форме кредитной линии. Общие организационные основы. Определение размера кредитной линии. Сроки, обеспечение и контроль в процессе кредитования. Отличие от организации кредитования по овердрафту и от зарубежной практики. Целевые кредиты. Понятие и природа целевых кредитов, их классификация. Организация выдачи и погашения целевых кредитов. Особенности кредитов на выплату заработной платы, оплаты платежей в бюджет, завершение зачета взаимных требований, на накопление товарно-материальных ценностей. Консорциальные кредиты, особенности деятельности банка-организатора. Процедура выдачи и погашения. Принципы и стадии долгосрочного кредитования банками инвестиционной и предпринимательской деятельности. Механизм выдачи и погашения потребительских и ипотечных кредитов. Особенности работы банка с проблемными кредитами. Тема 8. Кредитный риск, его оценка и регулирование. Понятие кредитного риска и его виды. Оценка кредитоспособности заемщика в системе управления кредитными риском. Методы оценки финансового состояния крупных и средних предприятий. Оценка делового риска. Особенности оценки кредитоспособности малых предприятий. Оценка кредитоспособности физических лиц. Оценка качества ссуды и качества кредитного портфеля банка. Способы минимизации кредитного риска посредством использования различных форм обеспечения возвратности кредита. Содержание залогового механизма и оценка его эффективности. Гарантии и поручительства. Регулирование кредитного риска: диверсификация кредитного портфеля, создание резервов на возможные потери по ссудам, совершенствование системы управления кредитным риском. Тема 9. Расчетные операции коммерческих банков.

24 24 Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка. Принципы организации безналичных расчетов. Очередность платежей. Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Открытие банковских счетов. Счета юридических лиц: виды и назначение. Договоры банковского счета. Состав, структура, формы и способы безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики. Безналичные расчеты населения. Платежные инструменты: платежные поручения, заявления на аккредитив, чеки, платежные карты. Виды платежных карт и эффективность их использования. Взаимоотношения участников расчетов. «Зарплатные карты» и их роль в адаптации населения России к проведению безналичных платежей. Платежи наличными. Операции с наличностью. Технологии безналичного расчетно-платежного обслуживания клиентов. Расчетно-кассовое обслуживание банков в Центральном банке. Платежная система и ее структура в современной России. Межбанковские корреспондентские отношения. Понятие банка-корреспондента и банкареспондента. Отношения со счетом и без счета. Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро». Понятие даты валютирования. Тема 10. Операции коммерческого банка с ценными бумагами. Экономическая сущность и характеристика операций коммерческого банка с ценными бумагами. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками и их характеристика. Порядок выпуска банками собственных акций. Особенности организации выпуска облигаций и сертификатов, выпуск банками собственных векселей. Требования Центрального банка РФ, предъявляемые к коммерческим банкам, выпускающим собственные долговые обязательства. Операции коммерческих банков с государственными и корпоративными ценными бумагами. Операции банков — дилеров на рынке ценных бумаг. Операции репо: необходимость, сущность и их характеристика. Риски операций с ценными бумагами и основные элементы управления ими. Тема 11. Валютные операции, оценка и регулирование валютных рисков. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке. Лицензии на проведение валютных операций. Выполнение функций уполномоченного банка. Валютный курс, котировка валют, методы котировки. Порядок установления официального обменного курса рубля. Валютные позиции и их классификация. Виды открытых валютных позиций. Регулирование открытой валютной позиции банка. Основные валютные операции, проводимые российскими коммерческими банками на внутреннем и внешнем рынках: содержание, технологии. Межбанковский валютный рынок. Валютные риски: их оценки и способы регулирования. Тема 12 Инвестиционная деятельность банков Инвестиционные операции коммерческого банка. Риск вложений. Инвестиционный портфель банка. Основные условия эффективной инвестиционной деятельности банков. функционирование развитого фондового рынка в стране. Формирование инвестиционного портфеля. Фундаментальный анализ. Технический анализ. Инвестиционные ценные бумаги.

ПРОГРАММА Основы банковского дела

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ (ФИНУНИВЕРСИТЕТ)

КИРОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ – ФИЛИАЛ ФИНУНИВЕРСИТЕТА

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Основы банковского дела

Рассмотрено на заседании цикловой комиссии

Протокол № ______ от « » ___________ 20___г.

Заместитель директора по учебной работе

дисциплины Основы банковского дела

Вохминцев В.В., преподаватель Кировского финансово-экономический колледжа – филиала федерального государственного образовательного бюджетного учреждения высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации».

Программа содержит все необходимые разделы: пояснительную записку, тематический план дисциплины, содержание дисциплины, примерный перечень экзаменационных вопросов, список учебной литературы.

В пояснительной записке автор обосновал назначение дисциплины, ее цель в подготовке специалиста, привел обоснование состава и структуры дисциплины. В тематическом плане автор раскрыл последовательность изучения разделов и тем программы и распределение учебных часов по темам. На ее основании максимальная учебная нагрузка составляет 50 учебных часов, в том числе 32 часа аудиторных занятий, 10 учебных часов практических занятий; самостоятельная работа студентов предусмотрена в количестве 18 часов, что соответствует учебному плану Кировского Финансово-экономический колледжа – филиала Финуниверситета.

В содержании учебной дисциплины автор привел полный состав разделов и тем учебной программы, по каждой из которых определил содержание учебного материала, а так же практическую и самостоятельную работу. Приведенные требования соответствуют основным требованиям к знаниям, умениям и навыкам, которыми должны овладеть студенты после изучения дисциплины.

Рабочая программа по дисциплине «Основы банковского дела», составленная преподавателем Вохминцевым В.В., может быть рекомендована к использованию в учебном процессе Кировского Финансово-экономический колледжа – филиала Финуниверситета.

Целью изучения дисциплины является ознакомление студентов с основами теории и практики современного банковского дела, методами и инструментами, используемыми банками в процессе организации денежного оборота, особенностями развития банковской системы в Российской Федерации. Программа учебной дисциплины охватывает как краткую историю становления и развития банков в России, так и современную практику работы банков, как деятельность коммерческих банков, так и деятельность центрального банка.

Программа так же включает непростые вопросы использования финансовых инструментов, проведения валютных операций и операций с ценными бумагами; причины, механизмы и последствия банковских кризисов.

В соответствии с требованиями ФГОС и учебным планом Кировского финансово-экономического колледжа программа данной дисциплины реализуется на 3 курсе обучения и рассчитана на 32 часа аудиторных занятий, в том числе практические занятия – 10 учебных часов; самостоятельная работа студентов предусмотрена в количестве 18 часов. Максимальная учебная нагрузка предусмотрена в количестве 50 учебных часов.

При изложении материала дисциплины рекомендуется применять различные методы активизации учебного процесса: проводить практические занятия и деловые игры с использованием хозяйственных и проблемных бизнес ситуаций, технических средств обучения. Формы проведения занятий выбираются преподавателем исходя из дидактической цели обучения и содержания материала.

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен уметь:

анализировать во взаимосвязи экономические явления и процессы по основным направлениям деятельности Центрального банка Российской Федерации;

осуществлять поиск и анализ информации по денежно-кредитному регулированию, валютному регулированию и валютному контролю, взаимодействию Центрального банка Российской Федерации с финансовыми органами;

анализировать воздействие инструментов денежно-кредитной и валютной политики Центрального банка Российской Федерации на состояние банковской системы и финансового рынка;

использовать нормативно-правовую базу, регулирующую деятельность кредитных организаций; составлять баланс банка и рассчитывать экономические нормативы;

оформлять основные банковские документы по кассовым, расчётным и кредитным операциям;

начислять проценты по депозитным и ссудным счетам; определять кредитоспособность заёмщика, составлять кредитный договор, определять цену кредита, определять курсы валют, открытых валютных позиций.

В результате освоения учебной дисциплины обучающийся должен знать:

сущность и структуру банковской системы России, основные виды кредитных организаций, современные банковские системы и этапы её формирования;

правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации, его организационную структуру, основные задачи, функции и операции;

порядок участия Центрального банка Российской Федерации в разработке и реализации денежно-кредитной политики, механизм денежно-кредитного регулирования;

задачи и инструменты валютной политики Центрального банка Российской Федерации, основы валютного регулирования и валютного контроля;

правовые основы, принципы работы и структуру кредитных организаций, основные виды осуществляемых им операций;

ресурсы коммерческого банка, структуру и качество активов и пассивов банка;

организацию платёжного оборота и межбанковские корреспондентские отношения, принципы организации налично-денежного и безналичного оборота, основные формы безналичных расчётов, основные кассовые операции;

основные операции, выполняемые коммерческими банками; кредитную, депозитную, инвестиционную политику банка;

валютные операции коммерческих банков;

иметь представление о рынке банковских услуг.

Для промежуточного контроля знаний учащихся рекомендуется проводить устные и письменные опросы, проверочные и тестовые работы по пройденному материалу. Итоговая оценка знаний студентов осуществляется проведением контрольной работы, по результатам которой студентам выставляется итоговый зачет.

СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

1. Объем учебной дисциплины и виды учебной работы

Наименование разделов и тем

Макс. учебная нагрузка студента, час.

Количество аудиторных часов при очной форме обучения

Рабочая программа по дисциплине Основы банковского дела

Раздел Другое
Класс 11 класс
Тип Рабочие программы
Автор Горячек Е.П.
Дата 25.08.2015
Формат docx
Изображения Нет

Дисциплина: «Основы банковского дела».

Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка; история развития банковского дела; современная банковская система и ее функционирование; виды банков и банковские операции, учет в банках; банковский менеджмент и банковский маркетинг; банковский надзор и аудит; банковские риски.

В результате изучения дисциплины студент должен:

Историю развития кредитной системы в России;

Законодательные основы современного банка;

Активные и пассивные операции банка;

Условия коммерческого расчета.

Классифицировать активные и пассивные операции банка;

Рассчитывать величину возвращаемого займа;

Производить коммерческие расчеты.

Выписка из учебного рабочего плана:

Основы банковского дела

Дисциплина «Основы банковского дела» базируется на знаниях, полученных студентами при изучении дисциплин: «Экономическая теория» «Финансы, денежное обращение и кредит», «Бухгалтерский учет» «Правовые основы банковской деятельности», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности» и др.

В результате изучения учебной дисциплины студент должен:

историю развития кредитной системы в России;

законодательные основы современного банка;

активные и пассивные операции банков;

условия коммерческого расчета.

классифицировать активные и пассивные операции банка;

рассчитывать величину возвращаемого займа;

производить коммерческие расчеты;

оценивать степень возможного риска.

Программа дисциплины «Основы банковского дела» рассчитана на 32 часа (из них 12 часов — практические занятия).

В рабочей программе дисциплины наряду с практическими занятиями запланирована самостоятельная внеаудиторная работа студентов.

В содержании дисциплины по каждой теме приведены требования формируемым представлениям, знаниям и умениям.

Наименование разделов и тем

Максимальная нагрузка студента

Количество аудиторных часов при очной форме обучения

Самостоятельная работа студента

Банки — Центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка

История банковского дела

Роль кредита в развитии экономики, его формы и функции

Законодательные основы деятельности современного банка

Современная банковская система и ее деятельность

Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи

Коммерческий банк — основное звено банковской системы

Формирование денежных активов и пассивов банк

Коммерческий расчет как метод управления банком

Нетрадиционные операции коммерческого банка

Управление рисками в банковской деятельности

Всего по дисциплине

Раздел 1. Банки-центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка.

Тема 1.1 История развития банковского дела.

причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.

Пути развития и реформирования банковского дела в России. Изменение его структуры в зависимости от социально-экономических предпосылок.

Тема 1.2 Роль кредита в развитии экономики, его принципы и функции.

принципы и функции кредита;

механизм формирования ссудного капитала банка.

Кредит как форма движения ссудного капитала.

Принципы: возвратность, платность, срочность, обеспеченность. Источники ссудного капитала. Ссудный процент. Функции: распределительная, эмиссионная, контрольная.

Кредит — механизм перелива капитала из одних отраслей в другие. Основные формы и виды кредита.

Тема 1.3 Законодательные основы деятельности современного банка.

нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.

Законодательная база банковской деятельности: Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», закон РФ «О Центральном банке РФ» — основные документы для банковской деятельности в современных условиях.

Нормативное регулирование деятельности банка: Нормативные акты ЦБ РФ и иные федеральные законы в области денежного обращения, как законодательные основы банковской деятельности.

Раздел 2. Современная банковская система и ее функционирование.

Тема 2.1 Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи.

структуру кредитной системы, принципы взаимодействия элементов;

виды банков и их деятельности.

Сущность и функции банков различных организационных форм собственности и специализации.

Кредитные организации — парабанки, их деятельность. Центральный банк РФ: роль и функции в управлении банковской системы, реализация денежно-кредитной политики. Проблемы формирования устойчивой банковской системы. Становление системы регулирования и контроля банковской деятельности.

Этапы реорганизации банковской системы в механизме управления экономикой. Двухуровневая банковская система. ЦБ РФ — главный банк России, его задачи и функции.

Тема 2.2 Коммерческий банк — основное звено банковской системы.

организационное устройство коммерческого банка, его функции;

активные и пассивные операции банков.

классифицировать активные и пассивные операции банка.

Коммерческие банки, понятие, принципы их деятельности. Функции коммерческого банка. Характеристика бухгалтерского баланса коммерческого банка, доходы и расходы коммерческого банка. Пассивные операции банков, виды депозитов. Активные операции банков, организация отдельных видов кредита.

Тема 2.3 Формирование денежных активов и пассивов банка.

порядок расчетно-кассового обслуживания;

организацию налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.

оформлять банковские расчетно-кассовые документы.

Порядок открытия и круг операций на расчетных счетах клиентов. Виды расчетных счетов. Осуществление платежей и взносов юридическими и физическими лицами в рублях и валюте. Контроль за исполнением клиентами представленных кассовых планов, контроль ведения кассовых операций предельного размера расчетов наличными деньгами. Внутрибанковская расчетная система. Безналичные расчеты. Конфиденциальность информации хозяйственной деятельности юридического лица и операциях проводимых по его счету.

Тема 2.4 Коммерческий расчет как метод управления банками.

принципы коммерческого расчета.

производить коммерческие расчеты: рассчитывать прибыль, производить расчеты по ее распределению.

Понятие коммерческого расчета. Принципы: самоокупаемость и самофинансирование. Расходы коммерческого банка. Доходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли коммерческого банка.

Организация кредитования, субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования и формы ссудньих расчетов. Кредитный договор банка с заемщиками. Организация коммерческих расчетов в банках.

Тема 2.5 Нетрадиционные операции коммерческого банка.

о нетрадиционных операциях коммерческого банка: факторинге и форфейтингу, лизингу, трасте, селенге, инжинирингу и др.

особенности нетрадиционных операций.

Сущность нетрадиционных операций коммерческого банка, их особенности. Повышение устойчивости банка на рынке денег, капиталов, ценных бумаг. Увеличение доходов банка и его конкурентоспособности.

Тема 2.6 Управление рисками в банковской деятельности.

методы регулирования рисков.

классифицировать банковские риски.

Понятие риска. Внешние и внутренние риски. Шкала рисков. Полный, умеренный и низкий риски. Методы регулирования. Риски прошлые, текущие и будущие. Виды рисков в зависимости от банковских операций:

кредитный, процентный, депозитный, валютный и др. Мероприятия по снижению риска по видам деятельности банка (по операциям). Группы риска ссудной задолженности.

Перечень практических работ

Классификация активных и пассивных операций банка

Определение величины дохода и возвращаемого займа

Составление схемы документооборота

Упражнения по коммерческим расчетам банка

Коммерческие расчёты банка

Определение кредитоспособности заемщика

Перечень самостоятельных внеаудиторных работ

Написание рефератов и докладов

Письменная домашняя работа

Выполнение тренировочных заданий

ВОПРОСОВ ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ

Причины возникновения банковского дела как самостоятельной отрасли.

Принципы и функции кредита.

Механизмы формирования ссудного капитала банка.

Нормы и методы правового регулирования деятельности современного банка.

Структура кредитной системы, принципы воздействия элементов.

Виды банков и их деятельность.

Организационное устройство коммерческого банка, его функции.

Активные и пассивные операции банков.

Порядок расчетно-кассового обслуживания.

Организация налично-денежного оборота и кассовой работы в банке.

Принципы коммерческого расчета.

Нетрадиционные операции банка и его особенности.

Виды банковских рисков.

Методы регулирования банковских рисков.

Статья написана по материалам сайтов: docplayer.ru, studfiles.net, for-teacher.ru.

»

Это интересно:  Когда могут звонить банки должникам по закону 2019 год
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector